Бизнес на имя заключенного, левые доходы от банкоматов, неразбериха в кассе - все это, а также ряд других нарушений обнаружили инспекторы Налогового управления Израиля в ходе внезапной проверки, проведенной в 11 киосках во время третьего карантина. Итоги проверки, обнародованные в воскресенье, 24 января, показали, что финансовая дисциплина нарушалась в каждом из обследованных киосков.
Отметим, что карантинные ограничения, введенные в конце декабря 2020 года и усиленные 8 января, на киоски не распространяются. Они приравнены к продовольственным магазинам.
Инспекторы, явившиеся сделать контрольные закупки в Тель-Авиве, Хайфе, Нетании и Акко, обнаружили различные способы уклонения от уплаты налогов. В одном киоске не регистрировались сделки, заключенные посредством кредитной карты; в другом выдавали квитанции на фиктивную сумму, значительно меньше реальной стоимости покупки; в третьем отсутствовало четкое разделение между наличными и безналичными платежами и т. п.
В Акко владелец киоска, которого инспектор, предъявив служебное удостоверение, попросил открыть ящик под кассовым аппаратом, начал угрожать, а затем попытался свалить непорядок в кассе на своих работников. "У них совсем мозгов нет", - кричал владелец бизнеса.
Однако ящик удалось открыть, и в нем были обнаружены документы и кассовые ленты, усиливающие подозрения в намеренном сокрытии доходов от налогообложения. Добавим, что владелец киоска получил от государства компенсацию за снижение оборота в период коронакризиса.
В Нетании инспекторы проверили киоск, зарегистрированный на имя человека, уже несколько лет отбывающего тюремное заключение. На практике бизнесом управляет супруга осужденного. Налоговым властям она докладывает о нулевой прибыли, но при этом разъезжает на новеньком внедорожнике.
Инспекторы получили судебный ордер на проведение обыска в киоске и установили, что ленты, извлеченные из кассовых аппаратов, уничтожаются, а не хранятся, как того требует закон. После завершения обыска были конфискованы наличные, хранившиеся в кассе.
В Хайфе владелец киоска не утруждал себя регистрацией сделок. Сведения о покупках записывались на случайных листках бумаги, которые в конце смены выбрасывали вместе с прочим мусором. Большинство заказов просто не регистрировалось. Кроме того, у кассы был обнаружен терминал для считывания платежных карт, не подключенный к компьютеру.
В другом киоске в Хайфе подозрения вызвало отсутствие ценников на товарах. В ходе дальнейшей проверки было установлено, что разница между реальными и заявленными доходами бизнеса достигает 2 млн шекелей. Владелец этого киоска также обратился в Налоговое управление за компенсацией и получил ее.
Владелец еще одного киоска в Хайфе, где были установлены 2 банкомата, получал комиссионные за каждую операцию, но не отчитывался за эти доходы и, соответственно, не платил с них налоги. Инспекторы обратились к аудитору бизнеса - и выяснили, что он не знает о наличии банкоматов.
Во всех подвергшихся проверке киосках изъяты бухгалтерские книги, действие лицензии на ведение бизнеса приостановлено.