Как получить возврат налогов - советы специалистов
Наемным работникам стоит ознакомиться со своими правами, чтобы получить льготы от Налогового управления
Большинство наемных работников не изучают свой расчетный лист и не придают большого значения расчету налога – считается, что этим должны заниматься только предприниматели.
Но случается так, что налог, который взимается с зарплаты и отражается в расчетном листе, выше, чем положен по закону. И тогда его можно существенно уменьшить.
Иллюстрация: shutterstock
Как это сделать? Подоходный налог, отражаемый в расчетном листе, вычисляется на помесячной основе. Но величина окончательного налога рассчитывается на годовой основе, с учетом всех вычетов и льгот, положенных работникам.
Накануне окончания налогового года имеет смысл проверить, есть ли у вас право на возврат налога, и в случае положительного ответа подать соответствующий запрос. Это может показаться сложным, но на самом деле все очень просто.
Надо отметить, что наемные работники вправе просить возврат налогов за шесть лет задним числом, поэтому тот, кто не обратится в Налоговое управление до окончания этого года, потеряет право на возврат налогов за 2010 год.
Специалисты дают советы, как это сделать.
Кто имеет право на возврат налогов?
Есть несколько распространенных причин, дающих право на возврат подоходного налога.
Деятельность на рынке капитала. Когда есть потери от инвестиций при продаже ценных бумаг, то убытки можно вычесть из доходов и уменьшить налого¬облагаемый доход.
Самостоятельные взносы по страхованию жизни и в пенсионные фонды также дают льготы в разных формах.
Рождение ребенка в течение налогового года дает дополнительные льготные баллы как отцу, так и матери. Льготы предоставляются также при завершении высшего или профессионального образования. Цена льготного балла составляет 216 шекелей в месяц, или 2592 шекеля в год.
Немногим известно, что родители ребенка, страдающего СДВГ, который прошел комиссию министерства просвещения и был направлен в заведение специального или усиленного обучения, имеют право на 2 дополнительных льготных балла, которые начисляются одному из родителей по выбору.
Льготы предоставляются родителям ребенка с расстройствами внимания, медицинскими проблемами и при уплате алиментов.
Смена места работы в течение налогового года либо работа в нескольких местах могут изменить расчет налога и дать право на возврат в связи разницей между месячными доходами в течение налогового года.
Льготы предоставляются также при пожертвованиях в признанные учреждения, при проживании в населенном пункте из льготного списка, получении пособий по безработице, родам и травме от Службы национального страхования и при инвалидности.
Если человек удовлетворяет требованиям одного или большего числа критериев, высоки шансы на то, что он имеет право на возврат налога.
Как это проверить? Проверка наличия права на возврат налога осуществляется путем сбора справок о всех доходах и расходах, дающих право на льготы. Это связано с хождением по инстанциям, но может окупиться полученными деньгами. Так что имеет смысл потратить на это время.
Какие документы нужны и как их подавать?
Справка о зарплате от работодателя (форма 106) – там указываются суммы, уплаченные работнику в течение года, и произведенные с них вычеты, включая подоходный налог. Эту справку можно получить по месту работы.
Справка из банка о вычете налога (форма 867) – там указываются доходы и убытки от депозитов, ценных бумаг, дивиденды и проценты от ценных бумаг и налог, начисленный на эти виды доходов. За этой справкой не надо ходить в банк, ее можно распечатать с сайтов разных банков. Вместе с тем, если речь идет о прошедших годах, в некоторых банках надо получить эту справку у сотрудника и заплатить за это комиссионные.
Справка об уплате подоходного налога с выплат, требующих уплаты налога (форма 857), – там указываются суммы, выплаченные, например, в виде гонорара за лекции, статьи и выплаченный с них налог. Эту справку получают в инстанции, которая осуществляла выплаты.
Справка о взносах в страховую компанию или в пенсионный фонд – там указываются премии и взносы, уплаченные самостоятельно. Такую справку можно распечатать с сайта страховой компании или пенсионного учреждения.
Справка о пособиях "Битуах леуми" – там указываются выплаченные пособия и вычтенный из них налог (только надо учитывать, что не со всех видов пособия взимается подоходный налог). Эту справку можно получить на личной странице сайта Службы национального страхования.
Справка о получении высшего образования или профессионального сертификата – в отношении последнего надо позаботиться, чтобы в нем было указано число часов обучения, нужных для получения этого документа. Эту справку получают по месту обучения.
Справка об окончании работы и получении компенсации при увольнении (формы 161 и 161 "алеф") – там указываются выплаченные в качестве компенсации суммы и взысканный с них в момент получения налог. Форму 161 можно получить по месту работы, а форму 161 "алеф" заполняет сам работник при обращении к налоговому инспектору для получения справки о взыскании налога с премии в связи с уходом в отставку.
Справка о наличие ребенка с диагнозом СДВГ – ее прилагают к скачиваемой с сайта Налогового управления форме 116 (запрос на налоговые льготы в связи с наличием родственника с ограниченными возможностями). Справку эту выдает распределительная комиссия министерства просвещения.
Медицинские справки об инвалидности или о заболеваниях ребенка, затрудняющих его деятельность, – их прилагают к справке "Битуах леуми" об установленной инвалидности.
Копия удостоверения личности вместе с приложением – там указываются даты рождения детей и адреса проживания в настоящий момент. Важно удостовериться в том, что сведения о детях соответствуют данному положению.
Справка о пожертвованиях – надо, чтобы в ней было указано, что пожертвование сделано в учреждение, признанное согласно пункту 47 положения о подоходном налоге. Убедитесь, что вы располагаете оригиналом справки.
После сбора нужных документов надо произвести проверку путем ввода всех данный в программу, осуществляющую расчет налога.
Как обращаться за возвратом налога?
Запрос на возврат налога осуществляется при предоставлении отчета в Налоговое управление. Этот отчет и является просьбой о расчете налога. Его нужно подавать дважды: один раз в режиме онлайн через Интернет и второй раз – физически, с подписью, приложив все документы, – в отделение Налогового управления по месту жительства.
Можно воспользоваться помощью советника по налогам, при этом гонорар выплачивается только в случае, если вам положен возврат налогов, и только после того, как возвращаемая сумма поступит на банковский счет клиента.
Сколько времени занимает возврат?
После проверки Налоговым управлением отчета и приложенных справок в случае, если все в порядке, деньги перечисляются прямо на счет в банке. Для подтверждения правильности сведений о банковском счете к отчету следует приложить копию отмененного чека или справку из банка о наличии там счета.
Процесс утверждения возврата занимает обычно несколько месяцев – в зависимости от суммы возврата, даты подачи отчета и других параметров.
